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RCM (Relavant Control Matrix) 의 항목 및 설명

해당 형식은 예시입니다. 1. 프로세스 식별 메가프로세스 No & 명칭 메이저 프로세스 No & 명칭 서브 프로세스 No & 명칭 -> ex FA - 01 - 01 관련 규정 및 문서 -> 회사에 관련된 규정 혹은 문서 명 IT 시스템 사용 및 이름 -> EX. ERP 2. 프로세스 관련 위험(WCGW - What could go wrong?) WCGW No & 명칭 중요한 왜곡표시 발생가능성(모범규준 54) 계정과목 등의 금액을 결정하는데 필요한 판단의 정도 부정 발생의 가능성 회계 처리의 복잡성 계정과목 등을 구성하는 거래의 성격 또는 규모의 변화 정도 기술적, 경제적 발전과 같은 환경적 변화에 대한 민감도 -> 각 요소에 대해 H,M,L 척도 체크 ROMM(Risk of Material Missta..
경제공부 2021. 9. 2. 13:50
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